企業と法務 - 22.企業活動 - 3.会計・財務 - 4.資金計画と資金管理

Last Update : January 02 2021 16:00:51

     

a. 資金計画と資金管理

資金計画とは、開業資金や運転資金の調達を計画すること。
資金管理(キャッシュマネジメント)とは、経営活動に必要な資金を適切な方法で調達し、その資金を効率的に投資・運用できるように計画・調整すること。
資金管理では、資金調達や投資を行う中で、借入金の返済や原材料の購入費、従業員の給料など、支払いにあてる現金を確保し、資金繰りを安全に維持することが目的になる。



     

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